Tipo de Registro para Errores en el receptor de factura

[bmfranky]

Empezado por Casimiro Notevi

Sí, recordad, este es el foro para temas legales.
Gracias

Hola, sialgun moderador puede hacer el favor de moverlo al hilo que creais mas conveniente.

[ermendalenda]

Ya he encotrado, creo que es igual a como lo explico slorka:

https://www.gipuzkoa.eus/es/web/ogas...tivas-existen-
Para arreglar el error de los datos de cliente coy a hacer lo siguiente(Hay que tener en cuenta que si el cif es lo que esta mal creo que es mejor en 1 paso):
Factura rectificativa por sustitución en 2 pasos
-Paso 1. Hacer factura de abono
-Paso 2. Rectificativa por sustitucion e importe y cuota rectificados a cero (0)

De esta forma no me jode el tema de stocks y no tengo que tener en cuenta el tipo de factura.
Para las de 1 paso si se me complica.

Ahora bien, he probado a hacerlo sobre una sustitutiva y lo aceptan igual en verifactu y eso es muy muy raro, o se me escapa algo, por que una factura sustitutiva puede tener un monton de fechas de operacion (una por tiquet y estan informadas en la misma), pero en la rectificativa por sustitucion solo admite 1 -Y YA LA HEMOS LIADO-
Asi que para las sustitutivas, si no me equivoco, una F1 en negativa=F3 y una F1 postiva con los datos correctos y passo de las rectificativas?
Vaya tela de ralladera.

[bmfranky]

Empezado por ermendalenda

Ya he encotrado, creo que es igual a como lo explico slorka:

https://www.gipuzkoa.eus/es/web/ogas...tivas-existen-
Para arreglar el error de los datos de cliente coy a hacer lo siguiente(Hay que tener en cuenta que si el cif es lo que esta mal creo que es mejor en 1 paso):
Factura rectificativa por sustitución en 2 pasos
-Paso 1. Hacer factura de abono
-Paso 2. Rectificativa por sustitucion e importe y cuota rectificados a cero (0)

De esta forma no me jode el tema de stocks y no tengo que tener en cuenta el tipo de factura.
Para las de 1 paso si se me complica.

Ahora bien, he probado a hacerlo sobre una sustitutiva y lo aceptan igual en verifactu y eso es muy muy raro, o se me escapa algo, por que una factura sustitutiva puede tener un monton de fechas de operacion (una por tiquet y estan informadas en la misma), pero en la rectificativa por sustitucion solo admite 1 -Y YA LA HEMOS LIADO-
Asi que para las sustitutivas, si no me equivoco, una F1 en negativa=F3 y una F1 postiva con los datos correctos y passo de las rectificativas?
Vaya tela de ralladera.

Hola, esta ya la comentamos en su dia en el hilo principal de Veri*Factu, tras varias consultas entre nosotros y personalmente a mi cliente asesor y mi gestor, los 2 me indicaban que la mejor y mas sencilla forma de proceder es , una F1 en negativo == a la F3(o F1 si es el caso) con los datos del cliente incorrecto e indicando destinatario incorrecto o devolucion de mercancias, (a gusto del consumidor...;-) y una F1 == a la primera F3, pero con los datos del cliente definitivo, esto entra dentro de la ley de facturacion y no afecta a los stocks, en vuestro caso si asignais las F2 o tickets a los clientes, personalmente tambien lo modificaria, para que apuntasen al cliente definitivo.

[delphiGar]

Empezado por bmfranky

Hola, esta ya la comentamos en su dia en el hilo principal de Veri*Factu, tras varias consultas entre nosotros y personalmente a mi cliente asesor y mi gestor, los 2 me indicaban que la mejor y mas sencilla forma de proceder es , una F1 en negativo == a la F3(o F1 si es el caso) con los datos del cliente incorrecto e indicando destinatario incorrecto o devolucion de mercancias, (a gusto del consumidor...;-) y una F1 == a la primera F3, pero con los datos del cliente definitivo, esto entra dentro de la ley de facturacion y no afecta a los stocks, en vuestro caso si asignais las F2 o tickets a los clientes, personalmente tambien lo modificaria, para que apuntasen al cliente definitivo.

En el primer paso es correcto F1 en negativo en el segundo paso R4 por sustitucion en positivo, y en importederectificacion todos a 0

[bmfranky]

Empezado por delphiGar

En el primer paso es corentonces tengo que emitir para el cliente errorecto F1 en negativo en el segundo paso R4 por sustitucion en positivo, y en importederectificacion todos a 0

Me he perdido, entonces tengo que emitir a nombre del cliente anterior una F1 Y R4 y a nombre del cliente definitivo una F1?

[ermendalenda]

Empezado por bmfranky

Me he perdido, entonces tengo que emitir a nombre del cliente anterior una F1 Y R4 y a nombre del cliente definitivo una F1?

Es correcto para las F1
Para la F3 tengo mis dudas por que no me cuadra lo de la fecha operación, puesto que en las f3 puede haber varias y no se puede hacer referencia a una sola f3 y poner las fechas de operación de cada tiquet, no está previsto como en la sustitutiva

[delphiGar]

Empezado por bmfranky

Me he perdido, entonces tengo que emitir a nombre del cliente anterior una F1 Y R4 y a nombre del cliente definitivo una F1?

Creas una F1 en negativo de la que tienes con ese cliente y una R4 ( Rectificativa por Sustitucion ) con el cliente que tiene que ser. Eso es todo. En la rectificativa R4 tienes que indicar el importerectificado y tiene que estar todo a 0., es to es lo que se llama una rectificacion en dos pasos.

[bmfranky]

Empezado por delphiGar

Creas una F1 en negativo de la que tienes con ese cliente y una R4 ( Rectificativa por Sustitucion ) con el cliente que tiene que ser. Eso es todo. En la rectificativa R4 tienes que indicar el importerectificado y tiene que estar todo a 0., es to es lo que se llama una rectificacion en dos pasos.

Pero, como le doy una R4 a un cliente final, el tio flipa en colores.
En todos los sitios que he visto hacer referencia a destinatario erroneo , me indican lo de R4 en negativo al anterior y F1 en positivo al destinatario correcto sin mas.

Ahora bien, en este caso concreto en donde el error está en el destinatario de la factura, siendo correctos el importe de la base y la cuota impositiva, la forma de proceder dependerá del tipo de error en la identificación del destinatario:

• Si se ha expedido una factura a nombre de un destinatario existente pero diferente de aquél para el que se realizó la correspondiente operación, deberá expedirse una factura rectificativa en la que constando el mismo destinatario se consignen con signo negativo las magnitudes de la misma.
  Además de lo anterior, se deberá expedir para el destinatario real de las operaciones una nueva factura ajustada a los datos y requisitos contenidos en el artículo 6 del Reglamento de Facturación, factura que no tendrá la consideración de factura rectificativa.
• Si por el contrario en la factura originalmente expedida se ha cometido un error distinto del anterior en la identificación del destinatario real, por ejemplo, una incompleta denominación del nombre o razón social del destinatario, deberá expedirse una factura rectificativa que subsane, de forma clara e inteligible, el error cometido.

En cualquier caso, en ambos supuestos la factura rectificativa debe hacer referencia al número y serie de la factura que se corrige. Por su parte, la factura rectificativa tiene que estar debidamente identificada con mención de su serie específica.

En cuanto a las F3,

La clave “F3” supone que no se tendrá en cuenta el IVA repercutido en la factura para
evitar una duplicidad con la factura simplificada inicial.


IMPORTANTE: En el caso de que se realice un abono de la factura simplificada
(mediante el envío de un registro negativo con clave “F2”), la factura emitida en
sustitución de esta tendrá que informarse con la clave “F1”

Sacado del documento del SII.