Ley antifraude 2021 (VERIFACTU) - Programas informáticos

[Sistel]

Empezado por jlmoli_67

Buenas.


Me podriais aclarar si este planteamiento es correcto, por favor?. Vuelvo a estar muy liado


tenemos una factura de 1000 Euros + 210 Euros de IVA. Por un error en la misma, necesitamos hacer una rectificación, siendo el importe correcto 800 Euros + 168 de IVA:

• Emitimos primero una factura ordinaria en negativo de -1000 Euros (y -210), es decir, la factura original pero en negativo.
• Emitimos una nueva factura ordinaria de 800 (+168) .
• En este caso no se rellenan los datos “base rectificada”, “cuota rectificada” y las estadisticas a nivel de articulos e inventario cuadrarian, etc.

gracias por vuestra ayuda.

Hola,

Lee la respuesta 48 de https://www.batuz.eus/es/preguntas-f...0&actualPage=2
Ahí explican las 2 posibles operativas en el caso de factura rectificativa por sustitución:
- Si se informa la base y cuota de la factura original, sólo tienes que emitir esa factura rectificativa por sustitución.
- Si no se informa de la base y cuota de la factura original, debes emitir una factura normal pero de importes negativos y una factura rectificativa con los nuevos importes.

Si se emite una factura rectificativa por diferencias sólo tienes que emitir una factura rectificativa de las diferencias entre la original y lo que debería haber figurado.

Nota: Eso es así en TicketBAI. Y supongo que en Verifactu será igual.

Saludos