SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[Galahad]

Empezado por CMB

No tiene por qué dar error. En la gran mayoría de los casos, la cuota deducible es igual que la base imponible. Pero puede haber casos en que no. Si en una gran superficie te hacen una factura que incluye un pen drive y 1 kg de manzanas, por ejemplo, te podrás deducir el pen drive pero no la fruta.

Esta innovación supongo que será para el contraste, pues el total factura tiene que coincidir con lo que declare tu proveedor, independientemente de que te lo puedas deducir todo o sólo una parte.

Entiendo entonces que el concepto de 'cuota deducible' esta asociado entonces a la base imponible, no a las cuotas de iva. La confusión ha venido por esta 'excepción' para el tema de las facturas de 'Régimen Agrícola':

.8. ¿Cómo se registran los recibos de las compensaciones agrícolas, forestales o pesqueras a que se refiere el art 16.1 del Reglamento de facturación?
El expedidor del recibo lo registrará en el Libro registro de Facturas Recibidas con tipo de factura "F6" y la clave de régimen especial o trascendencia “02”. Consignará como base imponible la base sobre la que se calcula la compensación y como Importe total de la factura el total de la contraprestación. Los campos “tipo impositivo” y “cuota soportada” se dejarán en blanco y se completarán los campos “porcentaje de compensación” e “importe compensación”; como cuota deducible se consignará el importe de la compensación.

Como podeis ver, aqui como cuota deduble se indica el importe de la compensación (que es el importe de iva que se autocalcula)

[seccion_31]

cuotadeducible es opcional, ¿no?

[[newtron]]

Empezado por Galahad

Entiendo entonces que el concepto de 'cuota deducible' esta asociado entonces a la base imponible, no a las cuotas de iva. La confusión ha venido por esta 'excepción' para el tema de las facturas de 'Régimen Agrícola':



Como podeis ver, aqui como cuota deduble se indica el importe de la compensación (que es el importe de iva que se autocalcula)

A raiz de esta aclaración yo había entendido que la cuota deducible es el importe del iva, ahora ya no sé qué pensar. ¿Alguien lo tiene claro?

[seccion_31]

Facturas Recibidas:
Se cambia a obligatoria la etiqueta de cuotaDeducible

Y es la suma de los importes de cada IVA que te puedes deducir.

[[newtron]]

Empezado por seccion_31

Facturas Recibidas:
Se cambia a obligatoria la etiqueta de cuotaDeducible

Y es la suma de los importes de cada IVA que te puedes deducir.

Estupendo, gracias.

[CMB]

Empezado por seccion_31

Facturas Recibidas:
Se cambia a obligatoria la etiqueta de cuotaDeducible
Y es la suma de los importes de cada IVA que te puedes deducir.

Concuerda con los ejemplos incluidos en la documentación. Pero parece muy extraño.

Según entiendo, es posible que una parte del IVA no se pueda deducir. Sin embargo, ¿la base imponible se puede deducir entera? Tanto para el modelo 130 de los autónomos como para el impuesto de sociedades. ¿En qué casos es eso aplicable?

Parece una incongruencia.

[CMB]

Habrá que buscar una descripción oficial fiable de lo que es la Cuota deducible.

He enviado cientos de facturas donde esa cuota deducible es igual a la base imponible, es decir, muy superior al importe del IVA, y en ningún caso han sido rechazadas. Si se refiriese a la parte de IVA que la empresa no se puede deducir, no deberían haberlas admitido.

¿Dispone alguien de más información sobre ese asunto?

Saludos,

[Galahad]

Empezado por CMB

Habrá que buscar una descripción oficial fiable de lo que es la Cuota deducible.

He enviado cientos de facturas donde esa cuota deducible es igual a la base imponible, es decir, muy superior al importe del IVA, y en ningún caso han sido rechazadas. Si se refiriese a la parte de IVA que la empresa no se puede deducir, no deberían haberlas admitido.

¿Dispone alguien de más información sobre ese asunto?

Saludos,

Un cliente nuestro que tiene una asesoria me comenta que es la suma de las cuotas de ivas, que le extraña que la aeat se 'trague' la base imponible en dicho campo, pero que normalmente, eso es un 'error grave' a la hora de preparar los modelos oficiales.

[CMB]

Empezado por Galahad

Un cliente nuestro que tiene una asesoria me comenta que es la suma de las cuotas de ivas, que le extraña que la aeat se 'trague' la base imponible en dicho campo, pero que normalmente, eso es un 'error grave' a la hora de preparar los modelos oficiales.

Nos conviene saberlo con total seguridad. Podría ser una metedura de pata fenomenal.

¿Alguien sabe de algún documento donde haya una descripción detallada del tag CuotaDeducible?

Saludos,

[mike_GK]

Empezado por Galahad

Un cliente nuestro que tiene una asesoria me comenta que es la suma de las cuotas de ivas, que le extraña que la aeat se 'trague' la base imponible en dicho campo, pero que normalmente, eso es un 'error grave' a la hora de preparar los modelos oficiales.

Es como dices, la cuota deducible es la suma de las cuotas de IVA

Se supone que por un lado tenemos la Base imponible que es el total de la factura sin Iva, a esto le sumas la cuota y deberia salir el total de importe o factura


Por lo que tengo entendido al presentarla al AEAT la cuota deducible debe de coincidir con la suma de cuota de Iva, o daria error grave tambien