SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[PASPAS]

Hola a todos, ya estamos implementando los cambios de la versión 1.1
Comienzan las dudas en algun apartado. He llamado a la AEAT y se ciñen al texto, lo más sorprendente es que ni ellos saben como responder y sólo me dicen que según el texto debo actuar. Además me indicaron que probablemente incluyan alguna aclaración adicional en breve ya que ni ellos saben como responder. Bien me surgen estas 2 dudas por si alguién me puede iluminar....
1.- Cuando habla de incluir en todos los tipos de mensajes la empresa sucedida.
¿Sabeís a qué empresa se refiere?
-a) Se supone que es la empresa sucedida del titular o empresa que envia el registro SII.
-b) Se referie a la empresa sucedida de mi cliente o proveedor que a priori debo conocer caso que dudo en muchos casos.

2.- Cuando se debe incluir estos tags:
a) <sii:FacturaSinIdentifDestinatarioAritculo6.1.d>S</sii:FacturaSinIdentifDestinatarioAritculo6.1.d>
Es cierto pensar que este tag debo incluirlo cuandoen mi sistema se pueden dar estos casos se que hay más pero solo tengo estos supuestos):
- Factura simplificada(tickets) donde no puede identificar NIF del cliente [tipo F2]
- Factura rectificada de una simplicada(tickets) [tipo R5]
- Factura normal donde tengo un cliente nacionalidad española sin identificar el NIF [tipo F2]

b)<sii:FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3>S</sii:FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3>
Es cierto pensar que solo debo incluirlo siempre que proceda de un Ticket(fact. simplicada)
Partiendo de esto ya segun lo especificado siempre que sea de tipo F1 o F3 o R1 o R2 o R3 o R4 lo incluire.

Muchas gracias

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Hola a todos, ya estamos implementando los cambios de la versión 1.1
Comienzan las dudas en algun apartado. He llamado a la AEAT y se ciñen al texto, lo más sorprendente es que ni ellos saben como responder y sólo me dicen que según el texto debo actuar. Además me indicaron que probablemente incluyan alguna aclaración adicional en breve ya que ni ellos saben como responder. Bien me surgen estas 2 dudas por si alguién me puede iluminar....
1.- Cuando habla de incluir en todos los tipos de mensajes la empresa sucedida.
¿Sabeís a qué empresa se refiere?
-a) Se supone que es la empresa sucedida del titular o empresa que envia el registro SII.
-b) Se referie a la empresa sucedida de mi cliente o proveedor que a priori debo conocer caso que dudo en muchos casos.

2.- Cuando se debe incluir estos tags:
a) <sii:FacturaSinIdentifDestinatarioAritculo6.1.d>S</sii:FacturaSinIdentifDestinatarioAritculo6.1.d>
Es cierto pensar que este tag debo incluirlo cuandoen mi sistema se pueden dar estos casos se que hay más pero solo tengo estos supuestos):
- Factura simplificada(tickets) donde no puede identificar NIF del cliente [tipo F2]
- Factura rectificada de una simplicada(tickets) [tipo R5]
- Factura normal donde tengo un cliente nacionalidad española sin identificar el NIF [tipo F2]

b)<sii:FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3>S</sii:FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3>
Es cierto pensar que solo debo incluirlo siempre que proceda de un Ticket(fact. simplicada)
Partiendo de esto ya segun lo especificado siempre que sea de tipo F1 o F3 o R1 o R2 o R3 o R4 lo incluire.

Muchas gracias

Sobre la sucesión, la AEAT me envió este ejemplo en una duda que planteé:

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Espero que pueda ayudar

[PASPAS]

Empezado por nuevo1234

Sobre la sucesión, la AEAT me envió este ejemplo en una duda que planteé:

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Espero que pueda ayudar

Muchas gracias por la respuesta. Pero entonces solo es en los supuestos casos que indicas. Siendo así solo la empresa que es titular del SII es la que conoce este tipo de envios a realizar ya que es la unica que conoce que esta en fase de reestructuracion empresarial. Entonces segun dices tendremos:
1. La empresa A emite una factura a la empresa B. Enviar en el libro de facturas emitidas la factura con el cliente la empresa B y etiquetas de empresa sucedida la empresa B.
2. La empresa B registra la factura recibida de la empresa A. Enviara en el libro de facturas recibidas con el proveedor empresa A y con la etiqueta de empresa sucedida la empresa B.
Esta casuistica seria la correcta o no?

Saludos

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Muchas gracias por la respuesta. Pero entonces solo es en los supuestos casos que indicas. Siendo así solo la empresa que es titular del SII es la que conoce este tipo de envios a realizar ya que es la unica que conoce que esta en fase de reestructuracion empresarial. Entonces segun dices tendremos:
1. La empresa A emite una factura a la empresa B. Enviar en el libro de facturas emitidas la factura con el cliente la empresa B y etiquetas de empresa sucedida la empresa B.
2. La empresa B registra la factura recibida de la empresa A. Enviara en el libro de facturas recibidas con el proveedor empresa A y con la etiqueta de empresa sucedida la empresa B.
Esta casuistica seria la correcta o no?

Saludos

En el ejemplo que he puesto, creo que sería así (Si alguien puede aportar algo que lo diga):

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Entonces en el libro de A se registra la factura que le ha hecho otra empresa C a la empresa B. Como la empresa B ya no existe la registra A (que ha sucedido a B) y pone a B como empresa sucedida y contraparte la empresa C que es la que lo emitió.

<env:Envelope xmlns:env="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xmlns:siiLR="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroLR.xsd" xmlns:sii="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroInformacion.xsd">
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<sii:NumSerieFacturaEmisor>yy-84848</sii:NumSerieFacturaEmisor>
<sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>29-08-2018</sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>
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<sii:TipoFactura>F1</sii:TipoFactura>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<siiescripcionOperacion>descripcion</siiescripcionOperacion>
<sii:EntidadSucedida>
<sii:NombreRazon>EMPRESAB</sii:NombreRazon>
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<siiesgloseIVA>
<siietalleIVA>
<sii:TipoImpositivo>21.00</sii:TipoImpositivo>
<sii:BaseImponible>1000</sii:BaseImponible>
<sii:CuotaSoportada>210</sii:CuotaSoportada>
</siietalleIVA>
</siiesgloseIVA>
</siiesgloseFactura>
<sii:Contraparte>
<sii:NombreRazon>EMPRESAC</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>CC</sii:NIF>
</sii:Contraparte>
<sii:FechaRegContable>02-09-2018</sii:FechaRegContable>
<sii:CuotaDeducible>210</sii:CuotaDeducible>
</siiLR:FacturaRecibida>
</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</env:Body>
</env:Envelope>

Es lo que yo creo. Un poco lioso la verdad

[PASPAS]

Empezado por nuevo1234

En el ejemplo que he puesto, creo que sería así (Si alguien puede aportar algo que lo diga):

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Entonces en el libro de A se registra la factura que le ha hecho otra empresa C a la empresa B. Como la empresa B ya no existe la registra A (que ha sucedido a B) y pone a B como empresa sucedida y contraparte la empresa C que es la que lo emitió.

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</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</env:Body>
</env:Envelope>

Es lo que yo creo. Un poco lioso la verdad

Muchas gracias, creo que iba bien encaminado. Yo pensaba lo mismo que has planteado en tu ejemplo en un principio. Siempre la empresa titular de emitir el libro al SII en tu caso empresa A (que fusiona a la empresa B) es la que conoce como debe actuar, así como indicas es como parece que se debe proceder. Pues en la AEAT pregunte y no sabian si era asi la forma o al reves conocer de ante mano que tu proveedor ha realizado la fusion.En este caso lo has planteado con recibidas.
Ocurre lo mismo en emitidas. Se supone que debes enviar a un cliente tu nuevo nif derivado de la fusion y nombre y nif de la empresa sucedida.
La verdad es que me han dejado muchas dudas desde la conversacion con los de la AEAT.
-------
Otra duda es el caso es cuando ya has enviado con anterioridad y quieres modificar el envio cambiando de empresa y de certificado porque ya te has fusionado que ocurrira. Funcionará bien??

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Muchas gracias, creo que iba bien encaminado. Yo pensaba lo mismo que has planteado en tu ejemplo en un principio. Siempre la empresa titular de emitir el libro al SII en tu caso empresa A (que fusiona a la empresa B) es la que conoce como debe actuar, así como indicas es como parece que se debe proceder. Pues en la AEAT pregunte y no sabian si era asi la forma o al reves conocer de ante mano que tu proveedor ha realizado la fusion.En este caso lo has planteado con recibidas.
Ocurre lo mismo en emitidas. Se supone que debes enviar a un cliente tu nuevo nif derivado de la fusion y nombre y nif de la empresa sucedida.
La verdad es que me han dejado muchas dudas desde la conversacion con los de la AEAT.
-------
Otra duda es el caso es cuando ya has enviado con anterioridad y quieres modificar el envio cambiando de empresa y de certificado porque ya te has fusionado que ocurrira. Funcionará bien??

Esa modificación también me crea dudas.

Entiendo que si quieres modificar una factura que fue registrada con anterioridad en el libro de la empresa que desaparece y registrar la modificación en la nueva empresa sucesora, habría que hacerlo igual, enviando un alta A0 porque la empresa sucesora no tiene esa factura y si se envía como modificación A1 dará error porque no existe la factura en esa empresa. Y quizá habría que dar también una baja de la factura en la empresa que desaparece (no sé si se puede). Porque sino la factura está registrada en las dos empresas.

Otra opción, que no sé si es correcta, es realizar la modificación directamente en el libro de la empresa que desaparece ya que es la que tiene la factura registrada originalmente. Pero quizá eso ya no es posible o no es correcto.

A ver si alguien tiene alguna idea…..

[PASPAS]

Tenemos que indicar si las factura emitida viene por:
- Factura sin identificar según el art.6.1.d

- Factura simplificada según art.7 apartado 2 y 3

Mi duda viene a la hora saber como debo informar al SII dependiendo del tipo de factura emitida.

Me surge la siguiente casuistica que es la que permite en uno de mis clientes

¿creeis que es correcta?
https://drive.google.com/file/d/1d1L...ew?usp=sharing