SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[PASPAS]

Empezado por nuevo1234

Sobre la sucesión, la AEAT me envió este ejemplo en una duda que planteé:

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Espero que pueda ayudar

Muchas gracias por la respuesta. Pero entonces solo es en los supuestos casos que indicas. Siendo así solo la empresa que es titular del SII es la que conoce este tipo de envios a realizar ya que es la unica que conoce que esta en fase de reestructuracion empresarial. Entonces segun dices tendremos:
1. La empresa A emite una factura a la empresa B. Enviar en el libro de facturas emitidas la factura con el cliente la empresa B y etiquetas de empresa sucedida la empresa B.
2. La empresa B registra la factura recibida de la empresa A. Enviara en el libro de facturas recibidas con el proveedor empresa A y con la etiqueta de empresa sucedida la empresa B.
Esta casuistica seria la correcta o no?

Saludos

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Muchas gracias por la respuesta. Pero entonces solo es en los supuestos casos que indicas. Siendo así solo la empresa que es titular del SII es la que conoce este tipo de envios a realizar ya que es la unica que conoce que esta en fase de reestructuracion empresarial. Entonces segun dices tendremos:
1. La empresa A emite una factura a la empresa B. Enviar en el libro de facturas emitidas la factura con el cliente la empresa B y etiquetas de empresa sucedida la empresa B.
2. La empresa B registra la factura recibida de la empresa A. Enviara en el libro de facturas recibidas con el proveedor empresa A y con la etiqueta de empresa sucedida la empresa B.
Esta casuistica seria la correcta o no?

Saludos

En el ejemplo que he puesto, creo que sería así (Si alguien puede aportar algo que lo diga):

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Entonces en el libro de A se registra la factura que le ha hecho otra empresa C a la empresa B. Como la empresa B ya no existe la registra A (que ha sucedido a B) y pone a B como empresa sucedida y contraparte la empresa C que es la que lo emitió.

<env:Envelope xmlns:env="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xmlns:siiLR="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroLR.xsd" xmlns:sii="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroInformacion.xsd">
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<sii:NombreRazon>EMPRESAA</sii:NombreRazon>
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<sii:IDEmisorFactura>
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<sii:NumSerieFacturaEmisor>yy-84848</sii:NumSerieFacturaEmisor>
<sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>29-08-2018</sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>
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<sii:TipoFactura>F1</sii:TipoFactura>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<siiescripcionOperacion>descripcion</siiescripcionOperacion>
<sii:EntidadSucedida>
<sii:NombreRazon>EMPRESAB</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>BB</sii:NIF>
</sii:EntidadSucedida>
<siiesgloseFactura>
<siiesgloseIVA>
<siietalleIVA>
<sii:TipoImpositivo>21.00</sii:TipoImpositivo>
<sii:BaseImponible>1000</sii:BaseImponible>
<sii:CuotaSoportada>210</sii:CuotaSoportada>
</siietalleIVA>
</siiesgloseIVA>
</siiesgloseFactura>
<sii:Contraparte>
<sii:NombreRazon>EMPRESAC</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>CC</sii:NIF>
</sii:Contraparte>
<sii:FechaRegContable>02-09-2018</sii:FechaRegContable>
<sii:CuotaDeducible>210</sii:CuotaDeducible>
</siiLR:FacturaRecibida>
</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</env:Body>
</env:Envelope>

Es lo que yo creo. Un poco lioso la verdad

[PASPAS]

Empezado por nuevo1234

En el ejemplo que he puesto, creo que sería así (Si alguien puede aportar algo que lo diga):

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Entonces en el libro de A se registra la factura que le ha hecho otra empresa C a la empresa B. Como la empresa B ya no existe la registra A (que ha sucedido a B) y pone a B como empresa sucedida y contraparte la empresa C que es la que lo emitió.

<env:Envelope xmlns:env="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xmlns:siiLR="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroLR.xsd" xmlns:sii="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroInformacion.xsd">
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<sii:NombreRazon>EMPRESAA</sii:NombreRazon>
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<sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>29-08-2018</sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>
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<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
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<sii:EntidadSucedida>
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<sii:CuotaSoportada>210</sii:CuotaSoportada>
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</siiesgloseIVA>
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<sii:Contraparte>
<sii:NombreRazon>EMPRESAC</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>CC</sii:NIF>
</sii:Contraparte>
<sii:FechaRegContable>02-09-2018</sii:FechaRegContable>
<sii:CuotaDeducible>210</sii:CuotaDeducible>
</siiLR:FacturaRecibida>
</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</env:Body>
</env:Envelope>

Es lo que yo creo. Un poco lioso la verdad

Muchas gracias, creo que iba bien encaminado. Yo pensaba lo mismo que has planteado en tu ejemplo en un principio. Siempre la empresa titular de emitir el libro al SII en tu caso empresa A (que fusiona a la empresa B) es la que conoce como debe actuar, así como indicas es como parece que se debe proceder. Pues en la AEAT pregunte y no sabian si era asi la forma o al reves conocer de ante mano que tu proveedor ha realizado la fusion.En este caso lo has planteado con recibidas.
Ocurre lo mismo en emitidas. Se supone que debes enviar a un cliente tu nuevo nif derivado de la fusion y nombre y nif de la empresa sucedida.
La verdad es que me han dejado muchas dudas desde la conversacion con los de la AEAT.
-------
Otra duda es el caso es cuando ya has enviado con anterioridad y quieres modificar el envio cambiando de empresa y de certificado porque ya te has fusionado que ocurrira. Funcionará bien??

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Muchas gracias, creo que iba bien encaminado. Yo pensaba lo mismo que has planteado en tu ejemplo en un principio. Siempre la empresa titular de emitir el libro al SII en tu caso empresa A (que fusiona a la empresa B) es la que conoce como debe actuar, así como indicas es como parece que se debe proceder. Pues en la AEAT pregunte y no sabian si era asi la forma o al reves conocer de ante mano que tu proveedor ha realizado la fusion.En este caso lo has planteado con recibidas.
Ocurre lo mismo en emitidas. Se supone que debes enviar a un cliente tu nuevo nif derivado de la fusion y nombre y nif de la empresa sucedida.
La verdad es que me han dejado muchas dudas desde la conversacion con los de la AEAT.
-------
Otra duda es el caso es cuando ya has enviado con anterioridad y quieres modificar el envio cambiando de empresa y de certificado porque ya te has fusionado que ocurrira. Funcionará bien??

Esa modificación también me crea dudas.

Entiendo que si quieres modificar una factura que fue registrada con anterioridad en el libro de la empresa que desaparece y registrar la modificación en la nueva empresa sucesora, habría que hacerlo igual, enviando un alta A0 porque la empresa sucesora no tiene esa factura y si se envía como modificación A1 dará error porque no existe la factura en esa empresa. Y quizá habría que dar también una baja de la factura en la empresa que desaparece (no sé si se puede). Porque sino la factura está registrada en las dos empresas.

Otra opción, que no sé si es correcta, es realizar la modificación directamente en el libro de la empresa que desaparece ya que es la que tiene la factura registrada originalmente. Pero quizá eso ya no es posible o no es correcto.

A ver si alguien tiene alguna idea…..

[PASPAS]

Tenemos que indicar si las factura emitida viene por:
- Factura sin identificar según el art.6.1.d

- Factura simplificada según art.7 apartado 2 y 3

Mi duda viene a la hora saber como debo informar al SII dependiendo del tipo de factura emitida.

Me surge la siguiente casuistica que es la que permite en uno de mis clientes

¿creeis que es correcta?
https://drive.google.com/file/d/1d1L...ew?usp=sharing

[PASPAS]

Buenas a todos
Alguien a probado a informar con el Macro dato.
Yo lo acabo de hacer y parece que tienen errores en la AEAT.
Envío factura de 121.000,00 € y me devuelven:
<siiR:CodigoErrorRegistro>1204</siiR:CodigoErrorRegistro>
<siiRescripcionErrorRegistro>El campo Macrodato solo debe ser informado con valor S si el valor de ImporteTotal es igual o superior a +-100.000.000</siiRescripcionErrorRegistro>

Creo que tienen mal la comprobación del importe; esperemos que lo resuelvan.
Saludos

[nuevo1234]

Empezado por PASPAS

Buenas a todos
Alguien a probado a informar con el Macro dato.
Yo lo acabo de hacer y parece que tienen errores en la AEAT.
Envío factura de 121.000,00 € y me devuelven:
<siiR:CodigoErrorRegistro>1204</siiR:CodigoErrorRegistro>
<siiRescripcionErrorRegistro>El campo Macrodato solo debe ser informado con valor S si el valor de ImporteTotal es igual o superior a +-100.000.000</siiRescripcionErrorRegistro>

Creo que tienen mal la comprobación del importe; esperemos que lo resuelvan.
Saludos

Me han dicho en Hacienda, que han cambiado el importe límite de 100.000 a 100.000.000 y que en breve los actualizarán en la documentación. Es correcto la validación de 100.000.000 que está haciendo actualmente.

[nachoexe]

Empezado por PASPAS

Tenemos que indicar si las factura emitida viene por:
- Factura sin identificar según el art.6.1.d

- Factura simplificada según art.7 apartado 2 y 3

Mi duda viene a la hora saber como debo informar al SII dependiendo del tipo de factura emitida.

Me surge la siguiente casuistica que es la que permite en uno de mis clientes

¿creeis que es correcta?
https://drive.google.com/file/d/1d1L...ew?usp=sharing

A poco que mires tu esquema te darás cuenta de que es erróneo, NUNCA puede haber una factura simplificada que no sea un "ticket", de hecho la factura simplificada sustituyó a la palabra "ticket". Puede haber factura simplificada completa (con identificación de CIF) o factura simplificada sin datos. Por lo tanto el caso "F1 ++" nunca se podría dar ya que si "Ticket = NO" entonces "Simplificada = NO", las simplificadas deben de llevar una serie y numeración distinta tu no puedes clasificar una factura como normal o como simplificada dependiendo de si esta lleva o no CIF.

Dicho esto puede ser que este equivocado porque yo lo veo muy claro (y eso suele ser un error)

[[newtron]]

Empezado por nachoexe

A poco que mires tu esquema te darás cuenta de que es erróneo, NUNCA puede haber una factura simplificada que no sea un "ticket", de hecho la factura simplificada sustituyó a la palabra "ticket". Puede haber factura simplificada completa (con identificación de CIF) o factura simplificada sin datos. Por lo tanto el caso "F1 ++" nunca se podría dar ya que si "Ticket = NO" entonces "Simplificada = NO", las simplificadas deben de llevar una serie y numeración distinta tu no puedes clasificar una factura como normal o como simplificada dependiendo de si esta lleva o no CIF.

Dicho esto puede ser que este equivocado porque yo lo veo muy claro (y eso suele ser un error)

Yo lo que no tengo muy claro es en qué casos una factura puede ser "Sin identificar"