SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[PASPAS]

Empezado por nuevo1234

En el ejemplo que he puesto, creo que sería así (Si alguien puede aportar algo que lo diga):

El 01/09/2018 la empresa A sucede a la empresa B (fusión por absorción). Con fecha 02/09/2018 la empresa A recibe una factura en la que el NIF del destinatario es la entidad B.
La entidad A registrará la factura en su libro registro de facturas recibidas indicando que la factura recibida tiene su origen en una operación de reestructuración indicando el NIF e identificación de la destinataria, que era la entidad B.

Entonces en el libro de A se registra la factura que le ha hecho otra empresa C a la empresa B. Como la empresa B ya no existe la registra A (que ha sucedido a B) y pone a B como empresa sucedida y contraparte la empresa C que es la que lo emitió.

<env:Envelope xmlns:env="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/" xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xmlns:siiLR="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroLR.xsd" xmlns:sii="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroInformacion.xsd">
<env:Header/>
<env:Body>
<siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
<sii:Cabecera>
<sii:IDVersionSii>1.1</sii:IDVersionSii>
<sii:Titular>
<sii:NombreRazon>EMPRESAA</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>AA</sii:NIF>
</sii:Titular>
<sii:TipoComunicacion>A0</sii:TipoComunicacion>
</sii:Cabecera>
<siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
<sii:PeriodoLiquidacion>
<sii:Ejercicio>2018</sii:Ejercicio>
<sii:Periodo>09</sii:Periodo>
</sii:PeriodoLiquidacion>
<siiLR:IDFactura>
<sii:IDEmisorFactura>
<sii:NIF>BB</sii:NIF>
</sii:IDEmisorFactura>
<sii:NumSerieFacturaEmisor>yy-84848</sii:NumSerieFacturaEmisor>
<sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>29-08-2018</sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>
</siiLR:IDFactura>
<siiLR:FacturaRecibida>
<sii:TipoFactura>F1</sii:TipoFactura>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<siiescripcionOperacion>descripcion</siiescripcionOperacion>
<sii:EntidadSucedida>
<sii:NombreRazon>EMPRESAB</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>BB</sii:NIF>
</sii:EntidadSucedida>
<siiesgloseFactura>
<siiesgloseIVA>
<siietalleIVA>
<sii:TipoImpositivo>21.00</sii:TipoImpositivo>
<sii:BaseImponible>1000</sii:BaseImponible>
<sii:CuotaSoportada>210</sii:CuotaSoportada>
</siietalleIVA>
</siiesgloseIVA>
</siiesgloseFactura>
<sii:Contraparte>
<sii:NombreRazon>EMPRESAC</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>CC</sii:NIF>
</sii:Contraparte>
<sii:FechaRegContable>02-09-2018</sii:FechaRegContable>
<sii:CuotaDeducible>210</sii:CuotaDeducible>
</siiLR:FacturaRecibida>
</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</env:Body>
</env:Envelope>

Es lo que yo creo. Un poco lioso la verdad

Muchas gracias, creo que iba bien encaminado. Yo pensaba lo mismo que has planteado en tu ejemplo en un principio. Siempre la empresa titular de emitir el libro al SII en tu caso empresa A (que fusiona a la empresa B) es la que conoce como debe actuar, así como indicas es como parece que se debe proceder. Pues en la AEAT pregunte y no sabian si era asi la forma o al reves conocer de ante mano que tu proveedor ha realizado la fusion.En este caso lo has planteado con recibidas.
Ocurre lo mismo en emitidas. Se supone que debes enviar a un cliente tu nuevo nif derivado de la fusion y nombre y nif de la empresa sucedida.
La verdad es que me han dejado muchas dudas desde la conversacion con los de la AEAT.
-------
Otra duda es el caso es cuando ya has enviado con anterioridad y quieres modificar el envio cambiando de empresa y de certificado porque ya te has fusionado que ocurrira. Funcionará bien??