Mezclar artículos exentos y no exentos en misma factura

[nincillo]

Hola.

Una duda que me surge. Con las instalaciones que tengo hechas hasta ahora no se me dado el caso y la exención / no exención la estaba aplicando únicamente en función del cliente, pero por lo que estoy viendo ahora, la exención puede llegar incluso a ser necesaria detallarla a nivel de apunte de la factura y luego enviar a Veri*factu como detalles de IVA diferentes para exentos / no exentos.

¿Estoy en lo correcto?. En caso de estarlo, ¿podéis orientarme un poco como lo estáis planteando tanto a nivel de apunte como luego a la hora de totalizar por los diferentes ivas, exenciones, etc?.

Gracias.

[Neftali [Germán.Estévez]]

Empezado por nincillo

...la exención puede llegar incluso a ser necesaria detallarla a nivel de apunte de la factura y luego enviar a Veri*factu como detalles de IVA diferentes para exentos / no exentos.
¿Estoy en lo correcto?.
En caso de estarlo, ¿podéis orientarme un poco como lo estáis planteando tanto a nivel de apunte como luego a la hora de totalizar por los diferentes ivas, exenciones, etc?.

Dentro del desglose de la factura (registro de facturación) van agrupados por los diferentes Tipos de iva (también los exentos).
Te adjunto un trozo del registro de una factura, que tiene una línea al 21%(base=451,84€) y una exenta(base=100€):

     ....
        <sum1:Desglose>
        <sum1:DetalleDesglose>
          <sum1:Impuesto>01</sum1:Impuesto>
          <sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
          <sum1:OperacionExenta>E6</sum1:OperacionExenta>
          <sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>100.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
        </sum1:DetalleDesglose>
        <sum1:DetalleDesglose>
          <sum1:Impuesto>01</sum1:Impuesto>
          <sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
          <sum1:CalificacionOperacion>S1</sum1:CalificacionOperacion>
          <sum1:TipoImpositivo>21.00</sum1:TipoImpositivo>
          <sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>451.84</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
          <sum1:CuotaRepercutida>94.89</sum1:CuotaRepercutida>
        </sum1:DetalleDesglose>
      </sum1:Desglose>
      <sum1:CuotaTotal>94.89</sum1:CuotaTotal>
    ...

[nincillo]

¿Y el TipoExenta lo tienes puesto "fijo" para este tipo de casos o lo tienes configurado para que el usuario al definir el tipo de iva o el artículo pueda definir el tipo de exención?.

Eso es lo que no consigo tener "claro".

Gracias.

[Neftali [Germán.Estévez]]

Empezado por nincillo

¿Y el TipoExenta lo tienes puesto "fijo" para este tipo de casos o lo tienes configurado para que el usuario al definir el tipo de iva o el artículo pueda definir el tipo de exención?.

Para nosotros el Tipo exento es como un tipo de iva más.
Y dentro del tipo de iva exento, el usuario puede marcar las diferentes causas de exención (E1, E2, E3, E4, E5, E6)

• “E1: exenta por el artículo 20” “E2: exenta por el artículo 21” “E3: exenta por el artículo 22”
• “E4: exenta por los artículos 23 y 24” “E5: exenta por el artículo 25”
• “E6: exenta por otros”

[ermendalenda]

Yo pienso que hay exentos fijos, por ejemplo cuando el pan, harina etc lo pusieron por un real decreto al 0% temporalmente, ese caso es E6 y se lo puedes poner fijado. Habrá casos que a lo mejor tiene que hacerlo el usuario al vendez no sé, pero es un tema "peligroso", si lo puedes meter en las fichas de los artículos mejor, y los casos que tengan las 2 posibilidades exenciones/no exentos podrías poner una ventanita con las posibilidades a la hora de venderlo, o asignarselo al cliente, no sé, depende de los escenarios que te causen esa exencion, pero si lo automatizas mejor.

[Neftali [Germán.Estévez]]

Ojo que el 0% de iva no es lo mismo que exento, es 0%. En la páctica tal vez si (en los cálculos), pero no conceptualmente.
En algunos sitios eso va a la sección de IVAs, aunque sea 0, no a la sección de exentos.

[nincillo]

Empezado por Neftali [Germán.Estévez]

Ojo que el 0% de iva no es lo mismo que exento, es 0%. En la páctica tal vez si (en los cálculos), pero no conceptualmente.
En algunos sitios eso va a la sección de IVAs, aunque sea 0, no a la sección de exentos.

Exacto, sino recuerdo mal, en el SII con el aceite y esas cosas lo dejaban pasar como 0% sin marcarlo como exento y en cuanto quitaron el 0 ya empezó a dar error.
Sin embargo, con el tema de las mascarillas si que había que enviarlo como exento. (Si la memoria no me traiciona...)

[ermendalenda]

Empezado por nincillo

Exacto, sino recuerdo mal, en el SII con el aceite y esas cosas lo dejaban pasar como 0% sin marcarlo como exento y en cuanto quitaron el 0 ya empezó a dar error.
Sin embargo, con el tema de las mascarillas si que había que enviarlo como exento. (Si la memoria no me traiciona...)

El pan blanco había que marcarlo como evento e6 y además en las facturas había que escribir el motivo de la exenciom y el importe ahorrado por el cliente R.D.xxx202 y en todos los artículos de ese R.D. igual de hecho hemos tenido inspecciones y requerimientos al respecto y estaba todo ok

[ermendalenda]

En realidad en estos casos da igual ya que los elementos que componen el pan también están exentos en la compra con lo cual no hay insumos que se vayan a declarar, ni de compras ni de ventas con lo cual es exento.existe una pequeña excepción que es en la elaboración, si es una panaderia con obrador quien la elabora(la masa) y a la vez la vende, tiene un pequeño iva soportado, pero es ínfimo, el agua o algunos elementos adicionales como sal, conservantes emulgentes.. que si podrían intervenir en el iva, en ese caso podrías ponerlo como cuota al 0%, pero al ser tan pequeña no te van a decir nada por ponerlo como exnto, imagínate que si tenemos en cuenta los ivas soportados de todos los costes que intervienen(que te vas a restar al iva repercutido a declarar) para poder saber si es exento o no exento, incluyendo mano de obra indirectas,.servicio del coste prorrateado de los portes, de la limpiadora si es , , , luz, agua etc tendríamos que declararlo todo como no exento,
Perooo cuando el pan se usa para otras elaboraciones, póngase un bocadillo o para ponerlo como servicio en restauración pasa a tener el 10% aunque el insumo siga siendo al 0%.
Insumo=materia prima.

[nincillo]

Muchas gracias a ambos...

[ermendalenda]

Empezado por Neftali [Germán.Estévez]

Ojo que el 0% de iva no es lo mismo que exento, es 0%. En la páctica tal vez si (en los cálculos), pero no conceptualmente.
En algunos sitios eso va a la sección de IVAs, aunque sea 0, no a la sección de exentos.

Hola acabo de hablarlo de nuevo con la asesoría, y Jan corregido, el pan era, con el R.D. ,cuota al 0% no exento
Vaya tela. Si no es por vosotros vaya desastre con los asesores y las inspecciones, o no se dieron cuenta o lo dejaron pasarm