FActuras de ejemplo SII

[angelsalom]

Empezado por afxe

Creo que las Facturas Emitidas Intracomunitarias son SUJETAS y EXENTAS, con causa de exención el Artículo 25 (E5). ¿Hay alguien versado que nos aclare esto?

En efecto, a menos que la factura se emita a un particular . Según la normativa :

Cuando la venta sea a particulares que sean consumidores finales, se considera que la venta tributa en el país de origen, es decir, que debes incluir el IVA correspondiente en tus facturas.

Este esquema lo resume bastante bien

FACTURAS EMITIDAS

- TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL CLIENTE TIENE : FACTURA SIN IVA

- EL CLIENTE NO TIENE : FACTURA CON IVA

- NO TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL CLIENTE TIENE : FACTURA CON IVA

- EL CLIENTE NO TIENE : FACTURA SIN IVA

FACTURAS RECIBIDAS

- TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL PROVEEDOR TIENE : FACTURA SIN IVA

- EL PROVEEDOR NO TIENE : SE PAGA EL IVA DEL PAIS DEL PROVEEDOR

- NO TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL PROVEEDOR TIENE : FACTURA CON IVA

- EL PROVEEDOR NO TIENE : SE PAGA EL IVA DEL PAIS DEL PROVEEDOR

[CMB]

Muy clarificador. Muchas gracias.

[nuevo1234]

Empezado por angelsalom

En efecto, a menos que la factura se emita a un particular . Según la normativa :



Este esquema lo resume bastante bien

FACTURAS EMITIDAS

- TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL CLIENTE TIENE : FACTURA SIN IVA

- EL CLIENTE NO TIENE : FACTURA CON IVA

- NO TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL CLIENTE TIENE : FACTURA CON IVA

- EL CLIENTE NO TIENE : FACTURA SIN IVA

FACTURAS RECIBIDAS

- TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL PROVEEDOR TIENE : FACTURA SIN IVA

- EL PROVEEDOR NO TIENE : SE PAGA EL IVA DEL PAIS DEL PROVEEDOR

- NO TENGO NIF INTRACOMUNITARIO

- EL PROVEEDOR TIENE : FACTURA CON IVA

- EL PROVEEDOR NO TIENE : SE PAGA EL IVA DEL PAIS DEL PROVEEDOR

Vaya que liado estoy

[CMB]

Empezado por nuevo1234

Vaya que liado estoy

Es que implementar todo eso en el código del programa tiene su miga. Y no es lo único!

[angelsalom]

Empezado por CMB

Es que implementar todo eso en el código del programa tiene su miga. Y no es lo único!

Bueno, también tiene buena parte de trabajo el usuario. En una reciente reunión informativa sobre el SII a la que asistí se recomendaba encarecidamente la formación de los encargados de los registros contables para no liarla con la correcta aplicación de las claves y regímenes adecuados a cada tipo de factura. Desde la aplicación, a mi parecer, bastaría con permitir elegir todas las posibilidades.