Ley antifraude 2021 (VERIFACTU) - Programas informáticos

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

Si tienes dudas sobre este aspecto te resumo la consulta vinculante emitida en octubre de 2022 y que bmfranky publicó hace unos diás

Resolución de Dirección General de Tributos Vinculante V2245-22 del 26 de Octubre de 2022
"entre las causas que motivan la expedición obligatoria de una factura rectificativa se comprende la consignación de un nuevo destinatario de la factura cuando se incurrió en un error, criterio sustentado por este Centro Directivo entre otras en la contestación vinculante número V1792-06, de fecha 7 de septiembre de 2006. Debe señalarse que es causa de rectificación de las facturas la consignación errónea de cualquier dato o requisito obligatorio que se consigne en las mismas, como pudiera ser el caso de los datos de identificación del destinatario como sucede en la factura a la que se refiere el escrito de consulta. Por tanto, en caso de que se haya consignado de manera incorrecta la identificación del destinatario de la factura, el consultante deberá expedir una factura rectificativa que deberá constar en serie específica de factura."

Enviada consulta de nuevo agregando consulta vinculante, está vez a través de nuestra asesoría.

[ermendalenda]

Señores,
ya han actualizado el esquema de envio con los nuevos cambios en cabecera y registroalta/registroanulacion etc
Si intentais enviar con el anterior da error.

[sglorka]

Empezado por ermendalenda

Buff que lio, que copias el contenido a una simplificada en negativo para anularla pero has dicho que se copia en una factura normal. Creo que has escrito algo erroneo. Por que además dices de ambas facturas y solo estás explicando 1.

Por otro lado, si verifactu se está equivocando...
Se puede hacer 2 cosas, rebatir ahora con verifactu o esperar al reglamento técnico y las faqs y si sigue igual rebatir de nuevo. Ya que si yo hago caso a ellos u tú no, uno de los 2 lo vamos a estar haciendo mal.

No has leído correctamente lo que está escrito. Inténtalo otra vez.

[jguarda]

Le he escrito a verifactu a ver si saben xq me dá el error cuando envio la factura a ver si me dicen algo y lo puedo solucionar para alguien más.


Mi intención es no enviarlo con CURL.EXE sino con httpRIO e incrustarlo dentro del ejecutable, pero tengo un problema y es q yo trabajo con delphi tokio y me faltan poder asignarle a este componente el certificado y el password del certificado, cosa q en tokio no lo puedo hacer, supogo en en delphi 12 por lo que he visto si comtemplan que puedas asignar esos parámetros.


Alguien que haya creado una dll con httpRIO en delphi 12, para poder usarlo desde cualquier delphi que tengamos ??

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

No has leído correctamente lo que está escrito. Inténtalo otra vez.

Por mucho que leo. Ko veo nada sobre cómo se ha anulado la sustitutiva, solo dices se copia sobrenuna factura ordinaria y se mete una simplificada en negativo.
Si no hay ningún movimiento que anule la sustitutiva va a quedar en verifactu un registro de ella sin contrapartida de rectificación ni negativa ni anulación ni nada solo con la simplificada en negativo no lo arregla

[bmfranky]

Empezado por sglorka

Yo es que no entiendo porque nos liamos con la emisión de facturas rectificativas, parece que como no la entendemos entonces tendemos a torcer el reglamento. Aceptamos cosas como que hay que desglosar las bases tipos y cuotas en la factura completa y nadie lo discute. Yo sigo un 'abc' claro en este aspecto.

1.- Se produce una devolución de mercancía a posteriori de una operación de venta ->. Se emite Rectificativa x diferencia con la cantidad devuelta con la marca R1, o si hay una operación posterior con el mismo cliente y la operación tiene el mismo tipo de Iva que lo que me devuelven, aprovecho esa factura para hacer la devolución sin rectificativa.

2.- Se produce un descuento en factura a posteriori de una operación de venta (por ejemplo un Rapell o un Pronto pago) ->. Se emite Rectificativa x diferencia con el descuento aplicado con la marca R1

3.- Te equivocaste en la identificación de destinatario ->. Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4

4.- Te equivocaste en los tipos impositivos ->. Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4 ó como segunda opción, anulas la factura original y emites rectificativa x sustitución con clave R4 para que no te rechacen por segunda vez el tipo impositivo incorrecto.

5.- Te equivocaste en la fecha de expedición de la factura ->. Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4 y la fecha correcta.

6.- No sabes en qué coño te has equivocado ->. Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4.

Creo que, salvo recuperación de cuotas por impago, no hay más casos de emisión de rectificativas.

Este tema está muy acotado. Si me he dejado algún caso, por favor, que alguien lo apostille.

Y en cuanto las sustitutivas de una simplificada por una completa, es que no hay ni que pensar, se copia el contenido exacto de la simplificada sobre una completa con el cliente identificado y se emite una simplificada idéntica a la original en negativo para anularla. Siempre utilizando como fecha operación de ambas facturas la de la factura simplificada que queremos sustituir para evitar rechazos debido a Ivas que en el momento de la sustitución ya no están vigentes.

Espero que esto quite un poco de hierro al asunto y pido disculpas por ser tan pesado con las rectificativas

Hola, una cosa , al final estoy hecho un obillo...

3.- Te equivocaste en la identificación de destinatario ->. Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4

El proceder lo entiendo, pero el destinatario final, cuando le entregue la factura , me va a llamar lla atencion, porque en vez de ser una factura normal como las de siempre, le estoy dando una de la serie R, no?

[sglorka]

Empezado por bmfranky

Hola, una cosa , al final estoy hecho un obillo...



El proceder lo entiendo, pero el destinatario final, cuando le entregue la factura , me va a llamar lla atencion, porque en vez de ser una factura normal como las de siempre, le estoy dando una de la serie R, no?

El cliente no te puede llamar la atención porque tú le des una factura rectificativa para corregir un dato de la factura original , según el Reglamento de facturación estás obligado a hacerlo en el mismo momento en que eres consciente de ello y antes de 4 años la haya tenido él en su poder o no.

Hay varios escenarios en que te puedes encontrar lo que pasa es que resumí el punto 3 con el caso más frecuente, emites factura a cliente correcto pero, te das cuenta de que el nif le falta un número, la dirección es incorrecta, etc.., en este caso,

Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4.

Pero también te puede ocurrir :

1.- Emitiste la factura por error ( a cualquier cliente, válido o no) -> Operación no llevada a cabo -> Emites factura de abono en negativo o emites registro de anulación.
2.- Emitiste la factura a otro cliente que no era el destinatario -> Rectificativa x Diferencia en negativo R4 sobre el cliente erróneo y Factura completa F1 sobre el cliente correcto

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

El cliente no te puede llamar la atención porque tú le des una factura rectificativa para corregir un dato de la factura original , según el Reglamento de facturación estás obligado a hacerlo en el mismo momento en que eres consciente de ello y antes de 4 años la haya tenido él en su poder o no.

Hay varios escenarios en que te puedes encontrar lo que pasa es que resumí el punto 3 con el caso más frecuente, emites factura a cliente correcto pero, te das cuenta de que el nif le falta un número, la dirección es incorrecta, etc.., en este caso,

Se emite una factura de abono anulando la factura original y luego emites una Rectificativa x sustitución con la clave R4.

Pero también te puede ocurrir :

1.- Emitiste la factura por error ( a cualquier cliente, válido o no) -> Operación no llevada a cabo -> Emites factura de abono en negativo o emites registro de anulación.
2.- Emitiste la factura a otro cliente que no era el destinatario -> Rectificativa x Diferencia en negativo R4 sobre el cliente erróneo y Factura completa F1 sobre el cliente correcto

Estoy esperando nuevamente la respuesta de verifactu después de replantear con todos los datos y referencias a consultas vinculantes, lo mismo es mejor esperar, tardan poco en contestar.