Validaciones CuotaRepercutida - está mal el documento?

[rci]

Hola estoy implementando las validaciones publicadas en el documento, en una función que lo comprueba antes de salvar la factura, para así evitar en lo posible crear facturas que cuando se envíen sean rechazadas o aceptadas con errores.

https://www.agenciatributaria.es/sta...Veri-Factu.pdf

Siguiendo este documento, en el punto 15.7 CuotaRepercutida hay varias validaciones y creo que algunas están mal escritas, en concreto donde aparece una fórmula para calcular la CuotaRepercutida:

▪ Si [BaseImponibleOimporteNoSujeto] ≤ 1.000,00:
[CuotaRepercutida]=([BaseImponibleOimporteNoSujeto] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BaseImponibleOimporteNoSujeto] (y en todo caso se admite una diferencia de +/- 10,00 euros).
▪ Si [BaseImponibleOimporteNoSujeto] ˃ 1.000,00:
[CuotaRepercutida] = ([BaseImponibleOimporteNoSujeto]*TipoImpositivo) +/- 10,00 euros.

Este cálculo de la CuotaRepercutida está mal no? le falta dividir por 100 no???

La fórmula correcta tendría que ser la siguiente no??
CuotaRepercutida = BaseImponibleOimporteNoSujeto * TipoImpositivo / 100

Si por ejemplo hago una factura de 100 euros, con IVA al 21%, el desglose que creo en el registro de facturación es el siguiente:

  <Desglose xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
    <DetalleDesglose>
      <Impuesto>01</Impuesto>
      <ClaveRegimen>01</ClaveRegimen>
      <CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion>
      <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
      <BaseImponibleOimporteNoSujeto>100.00</BaseImponibleOimporteNoSujeto>
      <CuotaRepercutida>21.00</CuotaRepercutida>
    </DetalleDesglose>
  </Desglose>
  <CuotaTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">21.00</CuotaTotal>
  <ImporteTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">121.00</ImporteTotal>

Si utilizo el cálculo del documento de validaciones la CuotaRepercutida da 2100 y no 21

Podéis confirmar por favor que la fórmula del documento está mal ? así corregiré la validación


Muchas gracias

[[newtron]]

Empezado por rci

Hola estoy implementando las validaciones publicadas en el documento, en una función que lo comprueba antes de salvar la factura, para así evitar en lo posible crear facturas que cuando se envíen sean rechazadas o aceptadas con errores.

https://www.agenciatributaria.es/sta...Veri-Factu.pdf

Siguiendo este documento, en el punto 15.7 CuotaRepercutida hay varias validaciones y creo que algunas están mal escritas, en concreto donde aparece una fórmula para calcular la CuotaRepercutida:


Este cálculo de la CuotaRepercutida está mal no? le falta dividir por 100 no???

La fórmula correcta tendría que ser la siguiente no??
CuotaRepercutida = BaseImponibleOimporteNoSujeto * TipoImpositivo / 100

Si por ejemplo hago una factura de 100 euros, con IVA al 21%, el desglose que creo en el registro de facturación es el siguiente:

  <Desglose xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
    <DetalleDesglose>
      <Impuesto>01</Impuesto>
      <ClaveRegimen>01</ClaveRegimen>
      <CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion>
      <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
      <BaseImponibleOimporteNoSujeto>100.00</BaseImponibleOimporteNoSujeto>
      <CuotaRepercutida>21.00</CuotaRepercutida>
    </DetalleDesglose>
  </Desglose>
  <CuotaTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">21.00</CuotaTotal>
  <ImporteTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">121.00</ImporteTotal>

Si utilizo el cálculo del documento de validaciones la CuotaRepercutida da 2100 y no 21

Podéis confirmar por favor que la fórmula del documento está mal ? así corregiré la validación


Muchas gracias

Yo tu ejemplo lo veo correcto. Por lo menos así lo hago yo y efectivamente el texto que adjuntas tiene pinta de faltarle la división.



Saludos.

[rci]

Empezado por newtron

Yo tu ejemplo lo veo correcto. Por lo menos así lo hago yo y efectivamente el texto que adjuntas tiene pinta de faltarle la división.

Saludos.

Muchas gracias newtron

[rci]

Envié la consulta a Veri*Factu y me han contestado que efectivamente la fórmula está mal y que lo van a corregir.

Buenos días:

Hemos corregido la fórmula con la división entre 100, para corregir el error. El documento de validaciones corregido se publicará en breve.

CuotaRepercutida es un campo opcional porque hay ciertos tipos de operaciones que no permiten informarla, como pueden ser las operaciones exentas o no sujetas. Pero si es una operación sujeta y no exenta, por ejemplo, un tipo S1, se controla por validación que el campo venga informado, produciéndose un error (no un aceptada como errores) en caso contrario.

Atentamente,
Atención al Usuario
Departamento de Informática Tributaria
Email: verifactu@correo.aeat.es

[[newtron]]

Perfecto. Gracias por la info.

[rci]

Empezado por rci

Envié la consulta a Veri*Factu y me han contestado que efectivamente la fórmula está mal y que lo van a corregir.

Ya han actualizado el documento de validaciones y ahora ya hay la división por 100 en el cálculo de la CuotaRepercutida

Veo que solo han corregido un par de ocurrencias y se han dejado las otras dos pero bueno...

Saludos

[[newtron]]

Empezado por rci

Ya han actualizado el documento de validaciones y ahora ya hay la división por 100 en el cálculo de la CuotaRepercutida

Veo que solo han corregido un par de ocurrencias y se han dejado las otras dos pero bueno...

Saludos

No los estreses hombre.... ya harán el resto

[rci]

Empezado por newtron

No los estreses hombre.... ya harán el resto

Ups, lo leo tarde

Saludos

[rci]

Empezado por rci

Ya han actualizado el documento de validaciones y ahora ya hay la división por 100 en el cálculo de la CuotaRepercutida

Veo que solo han corregido un par de ocurrencias y se han dejado las otras dos pero bueno...

Saludos

Ahora si que ya han corregido la formula en todas las ocurrencias. Versión 1.01 del documento de validaciones.

Saludos