[[gluglu]]

Finalmente lo he solucionado así :

Código Delphi [-]
procedure TMiForm.ActionList1Execute(Action: TBasicAction;
  var Handled: Boolean);
begin
  if (not Self.Active) or (Self.WindowState = wsMinimized) then
    Handled := True;
end;

Indicar de nuevo que en mi caso particular tengo una aplicación MDI y por eso la comprobación de si el form está minimizado.