No sé qué he tocado que ahora las facturas con Recargo de Equivalencia me devuelven avisos de que el total de la factura no coincide con la suma del detalle, o con la suma del desglose de impuestos. Juraría que en su momento se enviaban sin avisos
Por lo que he encontrado en el foro, incluso en posts que yo mismo respondí hace meses, hay que tener en cuenta varias cosas:
1) El EMISOR, el RECEPTOR o AMBOS (o ninguno) pueden estar acogidos al RE
2) Solo "personas físicas" pueden estar acogidas al RE. En este caso,
OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado debe ser "S"
3) ClaveRegimenIvaOpTrascendencia será 51 solo si el emisor es "persona física" + "acogida al RE"
4) Si la factura tiene Recargo Equivalencia porque el RECEPTOR está acogido al mismo, en el detalle de las líneas de la factura, el
ImporteTotal debe incluir el Recargo
5) En el Desglose del IVA...
- Si el EMISOR está acogido al Recargo, no se hace nada raro: los importes, bases y cuotas de IVA no tienen en cuenta el RE
- Si es el RECEPTOR quien está acogido al RE, añadimos
TipoRecargoEquivalencia y
CuotaRecargoEquivalencia al desglose
Esto es lo que he entendido y así lo tengo hecho, pero siempre me devuelve avisos de que no coinciden los totales y me estoy volviendo loco quitando y poniendo cosas en cada prueba.
Pongo dos ejemplos distintos que me han devuelto los avisos de "total no coincide...":
Código:
<Factura>
<CabeceraFactura>
<NumFactura>262</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>27-10-2021</FechaExpedicionFactura>
<HoraExpedicionFactura>10:38:20</HoraExpedicionFactura>
<FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>N</FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>
</CabeceraFactura>
<DatosFactura>
<FechaOperacion>27-10-2021</FechaOperacion>
<DescripcionFactura>Factura 262</DescripcionFactura>
<DetallesFactura>
<IDDetalleFactura>
<DescripcionDetalle>DISCO SSD SAMSUNG</DescripcionDetalle>
<Cantidad>1</Cantidad>
<ImporteUnitario>100.00</ImporteUnitario>
<Descuento>0.00</Descuento>
<ImporteTotal>126.20</ImporteTotal>
</IDDetalleFactura>
</DetallesFactura>
<ImporteTotalFactura>126.20</ImporteTotalFactura>
<RetencionSoportada>0</RetencionSoportada>
<Claves>
<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>51</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
</DatosFactura>
<TipoDesglose>
<DesgloseFactura>
<Sujeta>
<NoExenta>
<DetalleNoExenta>
<TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
<DesgloseIVA>
<DetalleIVA>
<BaseImponible>100.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
<OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>S</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
</DetalleIVA>
</DesgloseIVA>
</DetalleNoExenta>
</NoExenta>
</Sujeta>
</DesgloseFactura>
</TipoDesglose>
</Factura>
Código:
<Factura>
<CabeceraFactura>
<NumFactura>264</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>27-10-2021</FechaExpedicionFactura>
<HoraExpedicionFactura>13:21:05</HoraExpedicionFactura>
<FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>N</FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>
</CabeceraFactura>
<DatosFactura>
<FechaOperacion>27-10-2021</FechaOperacion>
<DescripcionFactura>Factura 264</DescripcionFactura>
<DetallesFactura>
<IDDetalleFactura>
<DescripcionDetalle>DISCO SSD SAMSUNG</DescripcionDetalle>
<Cantidad>1</Cantidad>
<ImporteUnitario>100.00</ImporteUnitario>
<Descuento>0.00</Descuento>
<ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
</IDDetalleFactura>
</DetallesFactura>
<ImporteTotalFactura>126.20</ImporteTotalFactura>
<RetencionSoportada>0</RetencionSoportada>
<Claves>
<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
</DatosFactura>
<TipoDesglose>
<DesgloseFactura>
<Sujeta>
<NoExenta>
<DetalleNoExenta>
<TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
<DesgloseIVA>
<DetalleIVA>
<BaseImponible>100.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
<TipoRecargoEquivalencia>5.20</TipoRecargoEquivalencia>
<CuotaRecargoEquivalencia>5.20</CuotaRecargoEquivalencia>
</DetalleIVA>
</DesgloseIVA>
</DetalleNoExenta>
</NoExenta>
</Sujeta>
</DesgloseFactura>
</TipoDesglose>
</Factura>
¿Podría alguien poner un XML de ejemplo de una factura con recargo de equivalencia, o al menos decirme si las condiciones que puse antes son correctas o me falta/sobra algo? Estoy empezando a hartarme de tanto recargo, retención y tipos de regímenes, etc. que hay. Con lo fácil que es hacer facturas y punto.