SIF vs SII
 

Aunque ya se ha explicado en el foro, la empresa (no grupo de empresas) que esté acogido al SII queda exento del SIF (verifactu).
El SII tiene obligatoriedad de activarse si se supera un umbral o valor de operaciones en un ejercicio o bien porque se acoge voluntariamente la empresa (liquidación mensual del iva, etc.).
Si se acoge voluntariamente puede decidirlo al final del ejercicio. Si no se acoge al SII a final de ejercicio deberá activar el SIF (verifactu) sí o sí. En este punto su software deberá cumplir con todos los requisitos que impone esta norma. Como ya he mencionado anteriormente hay dos formatos muy diferentes. Sistema dual que permite verifactu y NO verifactu y por otro lado que el software permita exclusivamente verifactu.
Lo que haga usted en los ejercicios que esté acogido a SII es irrelevante para verifactu pues estará excluido.
Pero en los ejercicios que se acoja a una de las dos alternativas de verifactu deberá cumplir con los requisitos.
En el webservice existen métodos para indicar que comienza la actividad con verifactu y otros para indicar el final de verifactu.

Hay varias combinaciones de como puede funcionar un software que atienda a varias empresas en distintas circunstancias. Hay un esquema en un pdf en la página de la AEAT ilustrativo de cuales son los requisitos de cada combinación.
Quede claro que cuando me refiero a NO verifactu no significa que esas normas deban aplicarse a un sistema SII. SII excluye todo lo demás.
Al menos así es como entiendo que debe funcionar un sistema


Espero que le sirvan estas indicaciones. Pero recuerde que todavía se están cambiando normas actualmente y que estamos sujetos a cambios.


Si le sirve de algo, nuestro soft intenta funcionar siempre (SII, verifactu, No verifactu) con el máximo requisito exigido por NO verifactu. Lo que hacemos es activar servicios para cada actividad, pero la operativa del backoffice siempre genera todos los datos. Cuando entre en vigor definitivamente la norma decidiré si desactivo el NO verifactu.



Un saludo y buen finde. ^\||/

Gracias Carlos!!

Buenas tardes a todos.
Sería tan amable alguna persona del grupo de poner un Xml de ejemplo (con el actual esquema) de rectificativa por sustitución de un solo paso, que rectifica por error en el cif del cliente. Muchas gracias

Adjunto ejemplo, las huellas son inventadas

<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<RegistroFacturacionAltaType xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
<IDVersion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">1.0</IDVersion>
<IDFactura xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>106-15</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
</IDFactura>
<NombreRazonEmisor xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">EMPRESA S.L.</NombreRazonEmisor>
<Subsanacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">N</Subsanacion>
<RechazoPrevio xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">N</RechazoPrevio>
<TipoFactura xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">R4</TipoFactura>
<TipoRectificativa xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">S</TipoRectificativa>
<FacturasRectificadas xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDFacturaRectificada>
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>101-687</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
</IDFacturaRectificada>
</FacturasRectificadas>
<ImporteRectificacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<BaseRectificada>1.42</BaseRectificada>
<CuotaRectificada>0.30</CuotaRectificada>
</ImporteRectificacion>
<FechaOperacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">14-05-2024</FechaOperacion>
<DescripcionOperacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">Entrega de Bienes( Sin Plomo 95 )</DescripcionOperacion>
<Destinatarios xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDDestinatario>
<NombreRazon>DESTINATARIO SL</NombreRazon>
<NIF>YYYYYYYYY</NIF>
</IDDestinatario>
</Destinatarios>
<Desglose xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<DetalleDesglose>
<ClaveRegimen>01</ClaveRegimen>
<CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<BaseImponibleOimporteNoSujeto>1.42</BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<CuotaRepercutida>0.30</CuotaRepercutida>
</DetalleDesglose>
</Desglose>
<CuotaTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">0.30</CuotaTotal>
<ImporteTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">1.72</ImporteTotal>
<Encadenamiento xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<RegistroAnterior>
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>101-688</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
<Huella>cb62c727cfe8a3e5408e0e2aa0e923d26498fc2d6c06d8ab8d28eee1f5925662</Huella>
</RegistroAnterior>
</Encadenamiento>
<SistemaInformatico xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<NombreRazon>EMPRESA DESARROLLADORA SL</NombreRazon>
<NIF>BYYYYYYYY</NIF>
<NombreSistemaInformatico>SOFTWARE DE GESTIÓN</NombreSistemaInformatico>
<IdSistemaInformatico>SG</IdSistemaInformatico>
<Version>1.0.0</Version>
<NumeroInstalacion>1</NumeroInstalacion>
<TipoUsoPosibleSoloVerifactu>S</TipoUsoPosibleSoloVerifactu>
<TipoUsoPosibleMultiOT>N</TipoUsoPosibleMultiOT>
<IndicadorMultiplesOT>S</IndicadorMultiplesOT>
</SistemaInformatico>
<FechaHoraHusoGenRegistro xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">2024-05-14T08:38:29+01:00</FechaHoraHusoGenRegistro>
<TipoHuella xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">01</TipoHuella>
<Huella xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">cb62c727cfe8a3e5408e0e2aa0e923d26498fc2d6c06d8ab8d28eee1f5925662</Huella>
</RegistroFacturacionAltaType>

Si lo quieres empaquetado para su envío sería así

<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<RegFactuSistemaFacturacion xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
<Cabecera xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<ObligadoEmision>
<NombreRazon>EMPRESA S.L.</NombreRazon>
<NIF>XXXXXXXXX</NIF>
</ObligadoEmision>
<RemisionVoluntaria>
<Incidencia>N</Incidencia>
</RemisionVoluntaria>
</Cabecera>
<RegistroFactura xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroLR.xsd">
<RegistroAlta>
<IDVersion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">1.0</IDVersion>
<IDFactura xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>106-15</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
</IDFactura>
<NombreRazonEmisor xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">EMPRESA S.L.</NombreRazonEmisor>
<Subsanacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">N</Subsanacion>
<RechazoPrevio xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">N</RechazoPrevio>
<TipoFactura xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">R4</TipoFactura>
<TipoRectificativa xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">S</TipoRectificativa>
<FacturasRectificadas xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDFacturaRectificada>
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>101-687</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
</IDFacturaRectificada>
</FacturasRectificadas>
<ImporteRectificacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<BaseRectificada>1.42</BaseRectificada>
<CuotaRectificada>0.30</CuotaRectificada>
</ImporteRectificacion>
<FechaOperacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">14-05-2024</FechaOperacion>
<DescripcionOperacion xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">Entrega de Bienes( Sin Plomo 95 )</DescripcionOperacion>
<Destinatarios xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<IDDestinatario>
<NombreRazon>DESTINATARIO SL</NombreRazon>
<NIF>YYYYYYYYY</NIF>
</IDDestinatario>
</Destinatarios>
<Desglose xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<DetalleDesglose>
<ClaveRegimen>01</ClaveRegimen>
<CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<BaseImponibleOimporteNoSujeto>1.42</BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<CuotaRepercutida>0.30</CuotaRepercutida>
</DetalleDesglose>
</Desglose>
<CuotaTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">0.30</CuotaTotal>
<ImporteTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">1.72</ImporteTotal>
<Encadenamiento xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<RegistroAnterior>
<IDEmisorFactura>XXXXXXXXX</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>101-688</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>14-05-2024</FechaExpedicionFactura>
<Huella>cb62c727cfe8a3e5408e0e2aa0e923d26498fc2d6c06d8ab8d28eee1f5925662</Huella>
</RegistroAnterior>
</Encadenamiento>
<SistemaInformatico xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<NombreRazon>EMPRESA DESARROLLADORA SL</NombreRazon>
<NIF>BYYYYYYYY</NIF>
<NombreSistemaInformatico>SOFTWARE DE GESTIÓN</NombreSistemaInformatico>
<IdSistemaInformatico>SG</IdSistemaInformatico>
<Version>1.0.0</Version>
<NumeroInstalacion>1</NumeroInstalacion>
<TipoUsoPosibleSoloVerifactu>S</TipoUsoPosibleSoloVerifactu>
<TipoUsoPosibleMultiOT>N</TipoUsoPosibleMultiOT>
<IndicadorMultiplesOT>S</IndicadorMultiplesOT>
</SistemaInformatico>
<FechaHoraHusoGenRegistro xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">2024-05-14T08:38:29+01:00</FechaHoraHusoGenRegistro>
<TipoHuella xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">01</TipoHuella>
<Huella xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">cb62c727cfe8a3e5408e0e2aa0e923d26498fc2d6c06d8ab8d28eee1f5925662</Huella>
</RegistroAlta>
</RegistroFactura>
</RegFactuSistemaFacturacion>

Perfecto,muchísimas gracias
Saludos

Vaya lio hoy en malaga, media ciudad con cortes de luz

¿Y eso, qué ha pasado?
Por la Axarquía hemos notado un breve parpadeo nada más y luego siguió todo normal.

Ha salido en algun diario, un transformador averiado que ha afectado a miles de malagueños.
Yo he tenido problemas en echeverria (el palo) malaga centro, barriada de la luz(ctra de cadiz) y sobre todo en polígono guadalhorce, donde ha habido un corte de al menos 1 hora y media(tirando de sai), a la axarquía no ha llegado por que en la cala no se ha notado. Los técnicos electricistas que tenia al lado han empezado a recibir llamadas y han tenido bastante trabajo para reparar cuadros rotos a raíz del apagón.
Bueno me "ha venido bien" para probar todo este rollo de encadenamiento en caso d eun apagón en comercios sin SAI y recuperar algún tiquet (incidencia) y continuar el encadenamiento, vaya tela.

Requerimientos AEAT
 

Supongo que os interesa, para que lo tengais en cuenta los que aún no hayan tenido un requerimiento de la AEAT estos meses. Un comercio ha recibido un requerimiento en el que le piden el Libro de Facturas emitidas, pero todo todo, en el que hacen referencia a articulos de la nueva ley antifraude, ademas de lo tipico que no haya tachaduras, continuidad de numeracion etc.., mas o menos así:
Todas las facturas simplificadas, facturas normales, autoconsumos, sustitutivas, rectificativas por diferencias y sustitución, de un trimestre. Por un lado lo entregado a cada cliente en pdf o en el formato que tengamos que sea legible y Los totales (Base cuota Iva, recargos de equivalencia, cif del receptor, nombre receptor...) en un excell, con el formato que tienen establecido-
El numero de archivos máximo es de 90 y el tamaño maximo de cada archivo. (si no recuerdo mal 68 Megas)

Si fuera posible, no estaría mal conseguir el documento de requerimiento para ir viendo por donde van los tiros.

No sé si esa información se puede publicar..pero te dejo enlaces de ejemplos de como confeccionar las excell de los libros de iva para satisfacer a los requerimientos:
https://sede.agenciatributaria.gob.e...odelo_100.xlsx
https://sede.agenciatributaria.gob.e...odelo_100.xlsx
https://sede.agenciatributaria.gob.e...odelo_100.xlsx
No hace falta que sea estrictamente como los Ejemplos, nosotros hemos eliminado las columnas innecesarias y hemos añadido algunas como la serie y número de las facturas a las que rectifica una factura rectififcativa e igualmente para las sustitutivas. También hemos añadido un txt de leyendas, en el que detallamos las series utilizadas a que corresponden.
Por otro lado hemos enviado los tiquets y facturas en pdf comprimidos en zip, de 10 días en 10 días, en total nlo ha llegado a 15 ficheros enviados, y el resultado del requerimiento ha sido OK. Estos requerimientos pueden ser simplemente por haber solicitado un aplazamiento de pagos de iva o cualquier cosa que se salga del procedimiento normal.
Saludos.

Me refiero a que si podrías saber exactamente en ese requerimiento a que artículos se refiere de la nueva ley antifraude. muchas gracias.

A nada de la Ley antifraude. Error mío de interpretación. Hace referencia a normativas anteriores que he confundido con la nueva ley antifraude, ejemplo:
En el art. 68.1 Todos los libros registro mencionados en este reglamento deberán ser llevados, cualquiera que sea elprocedimiento utilizado, con claridad y exactitud, por orden de fechas, sin espacios en blanco y sin interpolaciones, raspaduras ni tachaduras.

Exportación csv
 

Creo que se ha confundido. Ya me extrañaba por los siguientes motivos :
1- Los requerimientos son telemáticos (o lo serán)
2- No se ha terminado de crear un formato definitivo. Por lo que no se puede pedir un csv sin formato oficial.
3- No se habla de que un requerimiento tenga que ser exportado en csv. Lo que si se habla en la Ley es de que se puedan exportar a ficheros LEGIBLES por la Aeat los siguientes datos (registro de eventos, altas y anulación de facturas ya enviados). Pero esto no es un requerimiento sino otra cosa. Imagino que ante un fraude se personarán en las instalaciones y querrán llevarse los registros. Ni siquiera tienen que estar los datos en la propia base de datos. Dicen que tienen que tenerlos a disposición de la Aeat, y custodiados durante el tiempo que la Ley lo requiera. Y me imagino que solo hace referencia a los NO verifactu. Ya se verá.



A lo que se está usted refiriendo es a una norma que hace ya tiempo que está en vigor mediante la cual se deberá exportar a csv el registro de iva repercutido y soportado. Esto generalmente se saca del programa de contabilidad financiera. En mi caso lo tengo por mes, trimestre y ejercicio. Pero ya no es nuevo.


Un saludo.

Lo mismo sigo equivocado, pero si ésto (imagen adjunta) no es un requermiento, ya me diras.

segunda parte

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sigue aqui

Yo entiendo que efectivamente eso es un requerimiento pero no tiene nada que ver con VeriFactu. Están requiriendo los libros de iva en el formato habitual desde hace unos años acá. A algunos clientes míos se lo han pedido igualmente así.



Saludos.

Hola,

Sí, ése es el clásico requerimiento de Hacienda (de toda la vida) para que aporte uno (ahora en formato digital), todos los datos referentes a facturación.
Es muy habitual que lo hagan cuando se solicita devolución de IVA (craso error) en lugar de dejar la deuda pendiente para compensar en siguientes trimestres o ejercicios.

Antes te pedían llevar los libros de facturas y todas las facturas emitidas y recibidas (en papel) a Hacienda.
(Somos también asesoría contable y fiscal y ya nos ha tocado, más de una vez, hacer el numerito de circo de ir cargados de carpetas de facturas a Hacienda)
Pasado un tiempo te avisaban para que pasases a recogerlos y a que te cantasen las cuarenta:
"Que si esta factura no es factura porque no aparece la palabra FACTURA".
"Que si esta no tiene desglosado el IVA"
"Que si en ésta no aparece el NIF/CIF del destinatario"
Al final te descontaban de las facturas recibidas unas cuantas y te devolvían bastante menos de lo que habías pedido de devolución.

Nuestro consejo siempre a los clientes: "No pedir nunca devolución de pasta a Hacienda".
Pero algún cliente que insistió, ya lo pagó caro: de unos 10.000€ que le tenían que devolver, al final perdió casi 5.000€ (que habría podido compensar de no haber tenido inspección por pedir devolución de IVA)

En resumen, no es nada nuevo ni que tenga que ver con VeriFactu.
Es inspección de IVAs de toda la vida.

Saludos